Пенсія для ФОП: як формується та збільшити

Багато ФОП не замислюються про майбутню пенсію, фокусуючись на поточних податках. Але пенсійні виплати напряму залежать від того, скільки ви платили ЄСВ. Розберемось детально.

Як формується пенсія для ФОП?

Пенсія в Україні складається з трьох рівнів:

1 рівень: Солідарна система (державна пенсія з ЄСВ)
2 рівень: Накопичувальна система (поки не запрацювала повністю)
3 рівень: Недержавні пенсійні фонди (добровільно)

ФОП, як і найманий працівник, отримує пенсію з 1-го рівня, яка формується з ЄСВ.

Що таке ЄСВ і навіщо його платити?

Єдиний соціальний внесок (ЄСВ) - обов'язковий платіж, який забезпечує:

📊 Формування пенсійного стажу
💰 Розмір майбутньої пенсії
🏥 Безкоштовну медицину
🤕 Лікарняні виплати
👶 Декретні виплати
💼 Допомогу по безробіттю

Мінімальний ЄСВ для ФОП у 2026:

Ставка: 22% від мінімальної зарплати
Мінзарплата 2026: ~8,000 грн
Мінімальний ЄСВ: 8,000 × 22% = 1,760 грн/міс
За рік: 1,760 × 12 = 21,120 грн

Як рахується пенсійний стаж ФОП?

Пенсійний стаж зараховується за кожен місяць, коли ви сплатили ЄСВ:

✅ Сплатили мінімальний ЄСВ (1,760 грн) = 1 місяць стажу
✅ Сплатили більше = 1 місяць стажу (розмір впливає на суму пенсії, а не на стаж)
❌ Не сплатили = місяць не зараховується

Важливо!

Для виходу на пенсію за віком у 2026 році потрібно мати мінімум 27 років стажу(з 2028 року буде 35 років). Якщо стажу недостатньо - отримаєте тільки соціальну пенсію (мінімальну виплату від держави).

Від чого залежить розмір пенсії ФОП?

Формула розрахунку пенсії:

Пенсія = (Зарплата за останні 36 міс / 36) × Коефіцієнт стажу × Корегування

* Замість зарплати для ФОП береться сума, з якої сплачувався ЄСВ

Ключові фактори:

Розмір ЄСВ за останні 3 роки
Чим більше платили ЄСВ, тим вища пенсія
Загальний стаж
Мінімум 27 років для повної пенсії (у 2026)
Вік виходу на пенсію
60 років для жінок, 60 років для чоловіків (у 2026)

Приклади розрахунку пенсії

Приклад 1: Мінімальний ЄСВ весь час

ЄСВ: 1,760 грн/міс (мінімальний)
База ЄСВ: 8,000 грн/міс
Стаж: 30 років
Очікувана пенсія: ~4,500-5,000 грн/міс

Це приблизно прожитковий мінімум для пенсіонерів

Приклад 2: ФОП з високим доходом

ЄСВ: 10,000 грн/міс (добровільно більше)
База ЄСВ: 45,000 грн/міс
Стаж: 30 років
Очікувана пенсія: ~12,000-15,000 грн/міс

Значно вище через вищу базу нарахування ЄСВ

Приклад 3: ФОП + найм на роботу одночасно

ЄСВ від роботодавця: 13,200 грн/міс (з зарплати 60,000 грн)
ЄСВ як ФОП: 1,760 грн/міс
Загальна база: 68,000 грн/міс
Стаж: 30 років
Очікувана пенсія: ~18,000-20,000 грн/міс

Найкращий варіант - два джерела ЄСВ дають найвищу пенсію!

Як збільшити майбутню пенсію?

Стратегія 1: Платити більше ЄСВ

ФОП може добровільно платити ЄСВ більше мінімуму:

Мінімум: 22% від 1 мінзарплати (1,760 грн/міс)
Максимум: 22% від 15 мінзарплат (26,400 грн/міс)

Наприклад: якщо платити ЄСВ з бази 20,000 грн/міс замість 8,000 грн, пенсія буде в 2.5 рази вища (але й ЄСВ коштуватиме 4,400 грн/міс замість 1,760 грн).

Стратегія 2: Поєднувати ФОП з найманою роботою

ЄСВ з обох джерел сумується для розрахунку пенсії. Це дає найвищі виплати.

Стратегія 3: Максимізувати стаж

Навіть якщо нема доходу - краще платити мінімальний ЄСВ, ніж пропускати місяці. Кожен місяць без ЄСВ - втрата стажу та зниження майбутньої пенсії.

Стратегія 4: Недержавні пенсійні фонди (НПФ)

Додатково до державної пенсії можна відкладати в НПФ:

Добровільні внески (від 100 грн/міс)
Податкова знижка (20% від внесків)
Накопичувальна система
Виплати після досягнення пенсійного віку

Порада від експертів

Оптимальна стратегія: платити ЄСВ з бази 15,000-20,000 грн/міс (ЄСВ 3,300-4,400 грн/міс). Це забезпечить комфортну пенсію 8,000-12,000 грн/міс при 30 роках стажу.

Розрахувати ЄСВ

Пенсія для ФОП vs найманого працівника

Параметр	ФОП	Найм. працівник
Хто платить ЄСВ	Ви самі	Роботодавець
Мінімум ЄСВ	1,760 грн/міс	Залежить від зарплати
Контроль розміру	Повний (можна збільшити)	Залежить від роботодавця
Соціальні гарантії	Базові (лікарняні, пенсія)	Повні (відпустка, лікарняні, пенсія)
Очікувана пенсія	4,500-15,000 грн	6,000-20,000 грн

Що буде якщо не платити ЄСВ?

Наслідки:

❌ Місяці без ЄСВ не зараховуються в стаж
❌ Знижується розмір майбутньої пенсії
❌ Немає права на лікарняні та декретні
❌ При недостатньому стажі - тільки мінімальна соціальна пенсія (3,000-4,000 грн)
❌ Накопичується борг з пенею

Часті питання

Чи можна "докупити" пенсійний стаж?

Ні, напряму купити стаж неможливо. Але можна добровільно сплатити ЄСВ за попередні періоди, коли ви не були ФОП (наприклад, якщо навчались або не працювали). Це дозволить збільшити стаж.

Як дізнатись свій поточний стаж?

Зайдіть на портал Пенсійного фонду (portal.pfu.gov.ua) або в додаток Дія → Пенсійний фонд. Там відображається ваш стаж і суми сплаченого ЄСВ.

Чи можна отримувати пенсію і продовжувати бути ФОП?

Так! Можна одночасно отримувати пенсію за віком і продовжувати працювати як ФОП. Пенсія при цьому не зменшується (за винятком окремих випадків дострокової пенсії).

Чи враховуються періоди навчання, армії, декрету?

Так, деякі періоди зараховуються до стажу навіть без сплати ЄСВ:

Навчання у ВНЗ (до 2004 року)
Служба в армії
Догляд за дитиною до 3 років (якщо був ЄСВ до декрету)
Догляд за інвалідом I групи

Висновок та рекомендації

Що робити вже зараз:

Перевірте свій стаж через Дію або portal.pfu.gov.ua
Розрахуйте оптимальний ЄСВ для комфортної пенсії (калькулятор нижче)
Не пропускайте місяці - платіть хоча б мінімальний ЄСВ
Розгляньте НПФ як додаткову пенсійну подушку
Якщо можливо - поєднуйте ФОП з найманою роботою для максимальної пенсії

Пам'ятайте: пенсія - це не далеке майбутнє, а те, що формується прямо зараз з кожної сплати ЄСВ. Не економте на собі в майбутньому!